常见问题

CustomsGenius 是什么？

CustomsGenius 是面向美国进口商、报关行和货运代理的 AI 贸易合规平台，由位于得克萨斯州休斯敦的 eCompliance, Inc. 开发。它结合软件规则与 AI，对进口商的 ACE 报关数据进行审计，并输出关税退税发现、关税差异发现、审计风险评估和期限跟踪。其工具包括 Trade Radar、Calculate 关税计算器、IEEPA 追回、ACE 分析器、利息计算器和风险评估。

CustomsGenius 为谁而建？

CustomsGenius 面向美国登记进口商、持牌报关行、企业内部贸易合规团队、贸易律师和货运代理。进口商用它量化关税风险并追回多缴款项；报关行、律所和咨询机构用它大规模分析客户的报关单组合。

CustomsGenius 是律师事务所或报关行吗？

不是。CustomsGenius 是一个技术平台。它不提供法律意见，不以报关行身份提交报关单，也不代表进口商出庭。它帮助你和你的报关行或律师识别、量化关税节省与合规问题并排定优先级，并与一支前 CBP 审计员团队密切合作。

CustomsGenius 开始使用需要哪些数据？

大多数工具基于标准的 ACE 报关单汇总行导出文件运行，即 ES-003 报告，从 CBP 的 ACE 门户提取约需两分钟（分步指南）。平台也接受 CF-7501 报关单汇总（entry summary）和报关行系统导出文件。如果你尚无 ACE 门户权限，CustomsGenius 会在接入时带你完成设置。

CustomsGenius 与报关行的申报系统或全球贸易管理套件有何不同？

报关行的申报系统负责准备报关单（entry）并将其传送给 CBP。全球贸易管理套件负责管理多个国家的商品归类、出口管制和 FTA，通常运行在大型企业的 ERP 内部。CustomsGenius 的工作不同：它利用登记进口商自己的 ACE 数据，审核已经申报的报关单，并返回退税发现、关税差异发现、审计风险评估和期限跟踪。CustomsGenius 不申报报关单，可与您现有的任何申报系统或套件并行使用。

购买贸易合规软件前应检查什么？

要问工具能产出什么，而不是它如何自我描述：是可退税报关单（entry）清单、差异报告、风险评估，还是仅有税率查询。要问它是否基于您自己已申报的 ACE 数据，其关税计算是否经过真实 CBP 结果验证、验证结果是否公开，如何跟进关税变化，您的数据会如何处理（用于训练、子处理方、删除），以及 CBP 提出质询时由谁为结果负责。CustomsGenius 在其方法说明、服务条款和子处理方页面公开了这些问题的答案。

CustomsGenius 的费用是多少？

套餐有 Trial、Small、Medium、Large 和 Enterprise，以 GeniusTokens 计价。Small 按年计费为每月 $129（按月计费 $148），每月含 300 个 GeniusTokens；Medium 为 $495（$569），含 1,500 个；Large 为 $1,575（$1,811），含 20,000 个。关税计算器每次查询消耗一个 GeniusToken，批量计算器每行消耗一个，ACE Rollup 每行消耗两个，ACE Data Genius 每行消耗三个（仅限 Large）。额度池在每月第一天重置。Enterprise 需电话洽谈。请查看定价，或预约通话，我们会根据您的业务量匹配套餐。

我的进口数据安全吗？

安全。所有数据在传输中（TLS 1.3）和存储时（AES-256）均已加密，存放于访问受控、位于美国的云基础设施中，并对付费账户和特权账户强制执行基于角色的权限和多因素认证。CustomsGenius 绝不共享、出售您的进口数据，也不会将其用于您合作范围之外的任何目的。

CustomsGenius 的关税数据来自哪里？

税率持续从政府一手来源获取：美国国际贸易委员会的协调关税表（Harmonized Tariff Schedule）、CBP 的货运系统消息服务（CSMS），以及联邦公报（Federal Register）通知和总统公告。一个税率引擎支撑所有工具，其输出已对照 CBP 自己的最终清算（liquidation）结果进行验证。方法、容差和当前吻合率已公布在方法说明页面。

如何开始使用 CustomsGenius？

在 app.customsgenius.com 使用 Google、Microsoft 或邮箱验证码创建账户。每个账户都从 Trial 开始：二十次关税计算器查询和 Trade Radar，无需绑定银行卡。Small、Medium 和 Large 可在定价页面刷卡购买，开通关税计算器、ACE Rollup 和利息计算器（Large 另含 ACE Data Genius）。Product Catalog Genius、Entry Audit 和 Cohere 通过预约演示销售：预约一次 30 分钟的通话，团队会为您开通。

什么是 Trade Radar？

Trade Radar 是 CustomsGenius 提供的免费关税和贸易政策提醒服务。它不会转发每一条政府通知，而是将每项新政策与您自己进口记录中的 HTS 编码和原产国进行匹配，因此您只会看到与您业务相关的提醒。

Trade Radar 如何判断哪些提醒会影响我的进口？

您只需上传一次 ACE ES-003 报关单汇总（entry summary）报告。Trade Radar 会保留其中不重复的 HTS 编码和原产国，并将每项新的关税或贸易政策与之进行前缀匹配。文件在您的浏览器中解析，只有不重复的编码和国家会被存储。

Trade Radar 监控哪些来源？

Trade Radar 跟踪 CBP 的货运系统消息服务（CSMS）、联邦公报（Federal Register），以及白宫公告和行政命令。提醒会出现在 CustomsGenius 信息流中，也可选择每天美东时间上午 8 点接收邮件摘要；重大变更会立即发送。

Trade Radar 免费吗？

免费。每个账户都包含 Trade Radar，Trial 也不例外。无需信用卡。

什么是 CustomsGenius 关税计算器？

Calculate 关税计算器是一款免费的关税计算器。输入 HTS 编码、原产国和货物价值，它会返回完整的关税叠加征收（stacking）结果：MFN 基础税率、所有适用的贸易救济附加税、商品处理费（MPF）、港口维护费（HMF）以及总到岸成本。

CustomsGenius 关税计算器的准确率是否公开？

是的。CustomsGenius 拥有网上最准确的关税计算器：其关税计算已对照 CBP 自己的最终清算（liquidation）结果进行验证，方法、容差和当前吻合率均公布在方法说明页面。CustomsGenius 不声称完全准确，对任何这样声称的供应商，您都应持怀疑态度。

关税计算器涵盖哪些关税项目？

截至2026年10月，它涵盖：232条款金属综合制度（HTSUS 品目 9903.82.01 至 9903.82.26，对来自所有国家的钢、铝、铜物品及其衍生品按完整海关价值征收10%至50%的关税）；针对汽车、中重型车辆、半导体、软木木材、专利药品和无人机系统的各项独立232条款措施；针对石英表面产品的201条款保障措施；301条款关税，包括自2026年7月22日起生效的对巴西商品征收25%关税的行动，以及自2026年7月24日起对60个经济体的产品加征关税的强迫劳动行动；对列明的加拿大商品征收的338条款关税（自2026年8月22日起生效，并标示自2026年9月29日起禁止进口的加拿大产品）；反倾销和反补贴关税风险；以及针对过去的进口日期，临时10%的122条款附加税（HTSUS 9903.03.01，2026年2月24日至7月24日有效）和2026年2月24日之前适用的 IEEPA 税率。

各项关税附加税如何相互叠加？

除非适用特定例外，贸易救济措施均可累积。232条款关税叠加在第1栏 MFN 税率、301条款关税以及任何反倾销或反补贴关税之上。这些例外之间的相互作用并不直观：例如，122条款附加税有效期间（2月24日至7月24日，2026年），实际缴纳232条款关税的商品免征该附加税，但按税率为零的232条款税号申报的商品仍需缴纳。计算器会根据您选择的进口日期自动处理这些相互作用。

关税计算器能计算过去进口日期的关税吗？

可以。税率引擎按日期识别：它适用您指定的进口日期当天有效的关税表。2026年2月自中国进口的报关单仍会采用当时适用的 IEEPA 税率，而2026年7月的报关单则适用当前的232条款和301条款叠加税率。

关税计算器是免费的吗？

试用版每个账户包含二十次关税计算器查询，无需绑定银行卡。超出后，在小型、中型或大型套餐中每次查询消耗一个 GeniusToken，一天内对已查询过的编码重复查询不收费。整个文件的批量计算同样在这些套餐中提供，每行一个 token。

IEEPA 关税后来怎么了？

2026年2月20日，美国最高法院在 Learning Resources, Inc. v. Trump 一案中以6–3裁定，《国际紧急经济权力法》（IEEPA）不授权征收关税。同日，一项行政令终止了全部七项 IEEPA 关税行政令，CBP 自2026年2月24日美国东部时间凌晨12:00起停用 IEEPA 的 HTSUS 税号。约 $166 billion 至 $175 billion 的 IEEPA 关税，涉及约 53 million 份报关单（entry），可能获得退还。

IEEPA 关税退税是自动的吗？

部分是。根据美国国际贸易法院（CIT）在 Atmus Filtration, Inc. v. United States（2026年3月4日）一案中的全面适用命令，CBP 必须在不含 IEEPA 关税的情况下对未清算的报关单进行清算（liquidation），并对已清算但尚未终结的报关单重新清算。CBP 通过 ACE 中的 CAPE 程序处理退税：第1阶段于2026年4月20日开放，适用于未清算和近期已清算的报关单；第2阶段于2026年6月29日开放，适用于被标记为 reconciliation 的报关单。实际上，进口商仍需核实每一份符合条件的报关单均已纳入、退税金额无误，并确保没有任何报关单在未提出申请的情况下变为终结状态。

哪些报关单仍可获得 IEEPA 退税，期限是什么？

已缴纳 IEEPA 关税且尚未终结的报关单可以追回。报关单清算后，进口商有180天的时间根据 19 U.S.C. § 1514 提出异议申诉（protest）；异议申诉期已过的报关单即为终结，不在 CIT 命令的适用范围内。由于报关单是滚动清算的，期限跟踪在 IEEPA 追回中比任何事项都重要。国别指南：中国和巴西。

301条款或232条款关税能否依据同一裁决退税？

不能。最高法院的裁决仅适用于依据 IEEPA 征收的关税。301条款关税（1974年《贸易法》）和232条款关税（1962年《贸易扩展法》）依据不同的法定授权，仍然有效。

IEEPA 追回工具如何运作？

IEEPA 追回会导入您的 ACE ES-003 报关单数据，识别每一条缴纳过 IEEPA 关税的行项目，在扣除 MFN 税率后计算可追回的净额，跟踪每份报关单的清算状态和异议申诉期限，并依据 19 U.S.C. § 1505(c) 计算法定利息。可通过预约演示获得。

什么是 ACE 分析器？

Cognition ACE 分析器可将原始的 ACE 报关单汇总（entry summary）行项目导出文件（ES-003）转化为可直接用于决策的分析：汇总退税机会的追回汇总、reconciliation 汇总，以及覆盖整个报关单组合的关税差异分析。

什么是关税差异分析？

关税差异分析将每个报关单行项目向 CBP 实际申报的关税，与 CustomsGenius 针对相同 HTS 编码、原产地、价值和进口日期独立计算的关税进行比较。差异既会显示多缴的关税（即退税机会），也会显示少缴的关税（即应在 CBP 发现之前纠正的合规风险）。

ACE 分析器接受哪些文件，文件可以多大？

它接受标准的 ACE ES-003 Excel 导出文件。处理流程按报关行的数据规模构建：从几百行到数百万行报关单行项目的组合，无需手动拆分即可处理。

ACE 分析器与关税计算器有何不同？

关税计算器一次为一票货物计价；ACE 分析器则用同一套税率引擎一次性分析您全部已申报的历史数据。计算器用于规划未来的进口，分析器用于审核实际申报的内容。

利息计算器会计算什么？

Compound 利息计算器按 CBP 的算法计算 CBP 利息：适用于 CAPE 退税、正式对账报关单（formal reconciliation entries）和主动披露（prior disclosures），采用 CBP 公布的季度利率。其输出已与 CBP 自行发布的利息数字核对验证。

它能处理包含大量报关单的整张电子表格，或统计抽样吗？

可以。它有四种模式：单笔报关单（entry）、包含多笔报关单的电子表格、推算至全部总体的统计抽样，或已保存的 CustomsGenius 报告。

为什么主动披露中的利息计算很重要？

依据 19 U.S.C. § 1592(c)(4) 提出的主动披露，要求缴付少缴的关税及利息。利息算错，无论偏多偏少，代价都很高：少缴，披露可能被视为不完整；多缴，则白白损失资金。按 CBP 的方式逐季计算，可消除这一风险。

什么是 CustomsGenius 风险评估？

Caution 风险评估是基于您自己的 ACE 数据生成的进口商层面合规审查。它会生成一份包含 18 个分析标签页（数据透视表、图表和切片器）的交互式 Excel 工作簿，以及一份可打印的叙述性报告，内容包括执行摘要、财务概览、国家和 HTS 活动、贸易救济风险敞口，以及基于数据得出的风险分级。

风险评估检查哪些内容？

与 CBP 审查的内容相同：估价、HTS 归类、原产国、关联方交易、特殊项目标识（SPI）和自由贸易协定（FTA）申报、反倾销和反补贴税风险敞口，以及 Section 232 和 Section 301 关税处理。

它会筛查 AD/CVD 规避风险吗？

会。反倾销和反补贴税规避筛查会标记 CBP 自身布控时关注的模式：制造商与出口国不符、缺少应有 AD/CVD 案号的报关单（entry），以及错误的报关单类型。

如何确认风险评估的质量？

其方法论已逐项交付物对照前 CBP 审计员所做的人工进口分析进行基准测试，CustomsGenius 也与一支前 CBP 审计员团队合作开发并审核该评估。

为什么 2026 年 CBP 对进口商的审查在加强？

关税现已成为联邦财政收入的重要来源，CBP 的执法力度随之扩大。2025 年和 2026 年的关税扩围，使多个相互重叠的关税项目叠加征收（stacking）于普通货物：Section 232 金属关税现以 10% 至 50% 的税率，对数百个衍生产品类别的全部海关价值征收，并与 Section 301 和 AD/CVD 叠加。一个归类错误的行项目，可能使关税少报高达海关价值的一半，因此项目更多、税率更高、财政压力更大，意味着更多的 CF-28 问询、审计调查和重点评估（Focused Assessments）。

什么会触发 CBP 审计？

常见触发因素包括：相同 HTS 编码下，关税税率相较同行进口商显得偏低；关税措施出台后归类或原产地突然变化；申报数据与其他政府数据不一致；贸易救济措施密集的产品类别中业务量大；既往违规记录；以及转介。详细说明见什么会触发 CBP 审计。

CBP 审计调查与重点评估有何区别？

审计调查（Audit Survey）是范围有限的问卷加抽样，CBP 据此决定是否需要全面审计。重点评估（Focused Assessment）则是全面审计：由 CBP 监管审计办公室（Office of Regulatory Audit）对您的进口合规体系进行全面审查。请认真对待调查函，因为您的回复决定其是否升级。参见CBP 审计调查与重点评估。

重点评估实际检查什么？

CBP 会测试内部控制，并在既定风险领域抽取报关单（entry）样本：申报价值（包括协助费用、关联方定价，以及运费和保险费扣除）、HTS 归类、原产国、特殊项目和 FTA 申报、反倾销和反补贴税适用性、Section 301 和 Section 232 处理，以及记录保存。内控薄弱之处，CBP 会扩大测试。参见重点评估如何运作。

什么是 CBP 表格 28 和 29？

CF-28（信息请求，Request for Information）要求进口商就报关单（entry）上的某项内容提供佐证：归类、估价或原产地。CF-29（行动通知，Notice of Action）告知您 CBP 拟变更或已变更报关单，通常会提高关税。CF-28 往往是进口商被关注的第一个可见信号，若多笔报关单上接连出现此类函件，就是在升级之前进行自查的强烈信号。

进口商在 19 U.S.C. § 1592 下可能面临哪些处罚？

第 1592 条的处罚随过错程度递增。过失：最高为少缴关税的 2 倍，非收入类违规则最高为应税价值的 20%。重大过失：最高为少缴关税的 4 倍。欺诈：最高为货物的全部国内价值。少缴的关税本身仍须另行补缴，且 CBP 一般可追溯五年（19 U.S.C. § 1621），因此反复出现的归类错误会迅速累积。

“合理注意”对进口商有何要求？

自《海关现代化法》（Customs Modernization Act）起，对进口货物的归类、估价和原产国申报是否尽到合理注意，法律责任在登记进口商，而非报关行。实践中，这意味着要有书面程序：如何确定和复核归类、如何构成申报价值、如何核实原产地，并有证据证明这些程序确实得到执行。“报关行办的”不能作为抗辩理由。

什么是主动披露，我应何时提交？

依据 19 U.S.C. § 1592(c)(4) 的事先披露（prior disclosure），是在正式调查开始之前、或在不知情的情况下，主动向 CBP 报告违规行为。它能大幅限制处罚：对于疏忽或重大过失，仅按未缴关税的利息处罚。发现确有关税影响的真实错误时应提交：说明情况，量化税款损失，并缴纳关税及利息。时机很关键，一旦 CBP 开始调查且您已知悉，这一窗口即告关闭。

进口记录需要保存多久？

依据 19 U.S.C. §§ 1508 和 1509，自报关单（entry）日期起保存五年：报关文件、商业发票、付款凭证、原产地证明，以及支持申报事实的其他所有资料。CBP 可在审计或记录保存核查中要求提供，即使相关报关单本身准确，记录缺失也会被单独处罚。

每位进口商应跟踪哪些截止期限？

每票报关单（entry）都有四个时限在计时。清算（liquidation）：依据 19 U.S.C. § 1504(a)，报关单在申报一年后视为已清算，CBP 最多可延长至四年。异议申诉（protest）：清算后 180 天内提出，依据 19 U.S.C. § 1514；逾期后该报关单即为终局。汇总后更正（PSC）：仅限清算前办理。核对（reconciliation）：FTA 相关事项自报关起 12 个月，其他类型事项为 21 个月，不得延期。错过时限，可修正的问题就会变成永久性问题，无论是多缴还是少缴。

如何在 CBP 之前自查？

运行 CBP 会运行的同样测试。进口后审计会抽取您的报关单行项目，依照审计问题集逐项检查：登记进口商、归类、原产地、估价、关联方定价、SPI 申报、AD/CVD、301 条款和 232 条款的处理，以及记录保存。随后，针对整个进口商的风险评估会量化关税风险集中在哪些环节。CustomsGenius 可基于您的 ACE 数据自动完成这两项工作。

退税申请提交前是否应复核？

是的。退税申请是向 CBP 作出的肯定性声明，有问题的申请会引来对您其他所有申报的审查。请按每票报关单（entry）申报日实际生效的税率核对计算，确认该报关单仍在更正期限内，并保留证明材料。能发现多缴关税的同一套关税差异分析，也能识别出不应提交的申请。

什么时候需要贸易律师，什么时候找报关行，什么时候用软件？

软件用于规模化和发现问题：找出问题、量化影响，并在数千票报关单（entry）中跟踪截止期限。报关行负责执行申报：报关单、汇总后更正（PSC）和异议申诉（protest）。涉及责任认定时请引入贸易律师：事先披露、处罚通知、CBP 调查或诉讼。最有利的做法，是带着已整理好的数据进入上述任何一种情形。